Ich habe Bitcoin gekauft. Muss ich sie im Finanzministerium anmelden?

Bitcoin oder Ethereum, lohnt es sich, in diese Kryptowährungen zu investieren?

Mit der Eröffnung der Frist für die Präsentation der Gewinn- und Verlustrechnung gleich um die Ecke fragen sich nicht wenige, ob sie Kryptowährungsoperationen im Treasury-Entwurf deklarieren müssen. Die kurze Antwort lautet ja . Seit drei Jahren widmet die Verwaltung allen, die mit Kryptowährungen arbeiten, besondere Aufmerksamkeit. Auch für diejenigen, die sich dem Abbau von Bitcoin und anderen weniger beliebten Währungen widmen. Abhängig vom Einkommen und der Aktivität, die wir um sie herum entwickeln, müssen wir in dem einen oder anderen Abschnitt der Erklärung Steuern zahlen. Mal sehen wie und wie viel.

Die Daten, die wir unten präsentieren werden, sind Richtwerte. Von tuexperto.com empfehlen wir dringend, sich an einen spezialisierten Manager zu wenden, um die Besteuerung der Aktivitäten im Zusammenhang mit Kryptowährungsoperationen zu erfahren.

Ich habe Bitcoin gekauft und verkauft. Muss ich etwas deklarieren?

Die Wahrheit ist, dass ja. Die vorherige Kampagne, die von der AEAT (State Tax Administration Agency) verwaltet wurde, definierte eine Reihe von Richtlinien, die die nächste Kampagne markieren, die im April beginnen wird. Derzeit spiegelt sich die Aktivität im Abschnitt über Änderungen des Vermögens wider und sie werden als Einkommensteuer (Einkommensteuer auf natürliche Personen) besteuert .

Gewinn- und Verlustrechnung 2018 5

Wenn wir uns auf die Steuersätze der Kampagne 2018 beziehen, hat das Finanzministerium eine Reihe von Beträgen in den verschiedenen Abschnitten der Einkommensteuer festgelegt, deren Prozentsatz auf den Nettogewinn angewendet wird, der durch die Operation mit Kryptowährungen erzielt wird. Die von der Verwaltung definierten Abschnitte sind folgende:

  • 19% für Kapitalgewinne von bis zu 6.000 Euro.
  • 21% für Kapitalgewinne von bis zu 50.000 Euro
  • 23% für Kapitalgewinne von mehr als 50.000 Euro

Diese Steuersätze müssen im jeweiligen Abschnitt der Erklärung für Änderungen des Erbes angewendet werden. Schauen wir uns Beispiele an:

  • Pedro hat durch den Verkauf seines Bitcoin im Jahr 2019 insgesamt 13.400 Euro verdient. Pedro muss 21% dieses Betrags abziehen, wenn er den zweiten Steuersatz eingibt.
  • Marta kauft Bitcoin für 4.000 Euro und verkauft sie für 25.000 Euro. Marta erzielt einen Kapitalgewinn von 21.000, daher muss sie 21% dieses Betrags abziehen, was ungefähr 4.410 Euro entspricht.

Aber was passiert, wenn wir beim Verkauf von Münzen keine Kapitalgewinne erzielen und Geld verlieren? Da es sich um eine Änderung des Erbes handelt, muss der Verlust auch im genannten Abschnitt des Entwurfs berücksichtigt werden. Da es sich um einen Kapitalverlust handelt , unterliegt es keinem Steuersatz , sondern muss in den folgenden vier Jahren kompensiert werden.

Ich habe Bitcoin gekauft, aber nichts verkauft. Muss ich es deklarieren?

Positiv. Wieder stehen wir vor einer Änderung des Erbes: Die Kryptowährungen werden als Kapitalgewinne oder -verluste besteuert . Daher muss jeder Betrag, den wir in den Kauf von Kryptowährungen investiert haben, im oben genannten Abschnitt ausgewiesen werden.

Ich habe Bitcoin gegen eine andere Kryptowährung ausgetauscht. Muss es deklariert werden?

Wieder ist die Antwort ja. Jede Transaktion, die eine Änderung des Erbes beinhaltet, muss vor dem Finanzministerium angemeldet werden. Wir müssen nicht nur den in die ursprüngliche Währung investierten Betrag deklarieren, sondern auch die oben genannten Steuersätze auf den Gesamtwert des Geldwechsels anwenden . Schauen wir uns Beispiele an.

  • Juan tauscht Bitcoin gegen Ethereum und erzielt eine positive wirtschaftliche Rendite von 400 Euro. Juan muss den Kapitalgewinn durch Abzug von 19% dieses Betrags erklären, da er unter 6.000 Euro liegt.
  • Maria tauscht Litecoin gegen Bitcoin und erzielt eine negative wirtschaftliche Rendite von 9.000 Euro. Maria muss den Verlust erklären, da er sich auf ihr persönliches Vermögen auswirkt.

Ich widme mich dem Bitcoin-Mining. Was muss ich tun?

Wenn ein Teil unserer Aktivitäten vom Abbau virtueller Währungen abhängt, unterscheidet sich die Art der Steuer, die wir anwenden müssen, von der in früheren Fällen genannten. Der Grund? Es ist keine außergewöhnliche Veränderung des Vermögens, sondern eine Aktivität, die Kapitalgewinne generiert .

Mining Bitcoin profitabler Graph 0

Cryptocurrency Mining-Maschine.

Obwohl das Finanzministerium diese wirtschaftliche Tätigkeit noch nicht reguliert hat, verpflichtet sich die Verwaltung zur Zahlung der sogenannten Steuer auf wirtschaftliche Tätigkeiten . Zuvor müssen wir uns in der RETA als autonom registrieren lassen, wenn die Bedingungen dafür erfüllt sind, oder als Unternehmen in den jeweiligen Modellen, die das Finanzministerium für Unternehmen definiert. Im letzteren Fall müssen wir den in der Körperschaftsteuer erzielten Kapitalgewinn angeben , der in der Regel einen Steuersatz von 25% auf den Nettogewinn aufweist.

Ich habe eine Firma und akzeptiere Zahlungen mit Bitcoin. Welche Steuern sind dafür erforderlich?

Außerhalb des Cryptocurrency Mining kann es vorkommen, dass ein Unternehmen Zahlungen über Bitcoin unterstützt. Diese Zahlungen müssen nicht nur in der Buchhaltung des Unternehmens berücksichtigt werden, sondern müssen auch auf alle Produkte und Dienstleistungen, die dies erfordern, die Mehrwertsteuer tragen .

Später müssen sie im entsprechenden Abschnitt zur Körperschaftsteuer deklariert werden . Auch in der jeweiligen vierteljährlichen Mehrwertsteuererklärung. Es gibt nur einen Fall, in dem diese Mehrwertsteuer nicht weitergegeben werden muss: Wenn Kryptowährungen in einer formellen Währung wie Euro oder Dollar gekauft werden. In diesem Fall muss die Partei, die diese Kryptowährungen verkauft, für die Umrechnung in Euro verantwortlich sein, um sie später an die Staatskasse weiterzuleiten.

Was passiert, wenn ich das Bitcoin nicht in der Gewinn- und Verlustrechnung deklariere?

Im vergangenen Jahr sandte Hajando einen schriftlichen Brief an mehr als 15.000 Steuerzahler, in dem er über die Verpflichtung informiert wurde, die Gewinne aus Operationen mit Kryptowährungen anzugeben. Was passiert, wenn wir uns entschließen, die im Geschäftsjahr erzielten Einnahmen nicht zu melden?

Mieterklärung

Derzeit liegen die Geldbußen des Finanzministeriums zwischen 50% und 150% der nicht deklarierten Beträge. Diese Beträge müssen zusammen mit dem Prozentsatz, der als Strafe angewendet wird, gezahlt werden. Wenn wir die Erklärung nicht rechtzeitig senden, liegen die Gebühren für Verspätungen je nach Gesamtverzögerungszeit zwischen 5% und 20% .